المخالصة النهائية تُسجَّل في الدفتر
ما الذي ينتقل
عند ترحيل مخالصة نهائية، تصبح سطورها قيداً في الدفتر: مصروف لكل مكوّن وذمة دائنة للموظف.
قبل أن تبدأ
- الرواتب والمحاسبة في باقتك
- حسابا مصروف التسوية والذمة الدائنة موجودان في دليل الحسابات (الافتراضيان 5150 و2110)
- الرواتب والمحاسبة ضمن باقتك
- وجود حسابي مصروف التسوية والمستحق في دليل الحسابات (الافتراضيان 5150 و2110)
الخطوات
- معتمد الرواتبالرواتب ونظام حماية الأجور
يعتمد التسوية بعد إخلاء الطرف.
ما تراه:تُعتمد التسوية.
- معتمد الرواتبالرواتب ونظام حماية الأجور
يسجّل مرجع الدفع.
ما تراه:تُسدَّد التسوية وتُغلق قروض المغادر.
- مدير الرواتبالرواتب ونظام حماية الأجور
يرحّل التسوية.
ما تراه:تُرسل التسوية إلى المحاسبة.
يكتب قيداً واحداً مربوطاً بالتسوية: مصروف لكل استحقاق، والاستقطاعات، وصافي الذمة الدائنة للموظف.
ما تراه:يظهر القيد مرة واحدة؛ وإعادة الإرسال لا تغيّر شيئاً. ويظهر أي رفض في تنبيهات المحاسبة الشاذة.
يراجع القيد ويطابق الدفعة.
ما تراه:مستحقات نهاية خدمة المغادر في الدفاتر.